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担保公司风险防范值得注意

 

担保公司风险防范值得注意    

长兴诚信    张芬英

公司于2002年成立,注册资金1810万元,2007年增2113万元至2010.85000万元;20114月注册资金为1亿元。累计保额为15.2亿元,在保余额3.14亿元。

经营期间发生代偿6笔,详情见列表:

发生年月

  单位名称

代偿金额

代偿率

    备        注

 1

2009.1

  盛

 200万元

 10%

 2

  2009.6

  丁

 200万元

 10%

 3

  2010.7

  顺

  30万元

 10%

 4

  2011.1

  王

  50万元

 10%

 5

  2011.5

  格

 100万元

 10%

 6

  2011.7

  成

 200万元

 10%

 小   计

 780万元

  一、担保公司的主要业务品种及风险控制

    担保公司目前主要业务品种有三个,即贷款担保、工程履约担保、个人(车贷)担保。

    ()业务内容:借款企业或个人向银行借款,公司为其提供担保并承担连带责任。业务主要流程有企业咨询——企业或个人提出担保申请——担保是否受理一受理则进行担保调查(其中担保调查时核心环节)——担保审批——审批通过则签订合同反之则通知企业或个人——反担保手续——担保公司正式承担——银行贷款发放——保后管理——代偿追偿——总结报告——文档归集。按时还款则解除担保责任。

   (二)风险:企业的风险形式较多,主要有信用风险、造假信息风险、法律风险、政府干预风险、市场风险、流动性风险、。操作风险、政策降风险和意外风险等。当借款企业或个人无力偿还银行贷款时,担保公司代偿,代偿后无法足额从借款企业及其反担保保证处代偿,拍卖抵押物仍不足追偿而至发生损失。

  (三)风险防范:

  l、优选客户,力求第一还款来源

    借款企业的还款能力:取决于企业的生产经营情况和经营情况,主要有业务收入、利润水平、偿债能力、企业家个人能力、企业管理情况等。由于目前企业财务报表可信度不高,所以必须对三者进行深入分析,其中利润水平可参考业务收入和市场产品的平均利润率计算,较易核实,其余两个要从以下调查核实:

(1)业务收入的核实:主要从7个方面着手①财务报表(内税报表)最底线;②银行对账单;③税单;④销售合同;⑤出入库登记;⑥银行存款日记;⑦有关会计凭证--特别是银行入账凭证互相印证,彼此相符。

(2)偿债能力核实也有7个方面①流动比;②速动少;③应收款及周转率;④资产负债率(含银行外借款及或有负债);⑤对外投资;⑥关联企业的以上数据指标;⑦企业实际掌控人的征信情况。

(3)客观详实的尽职调查。

鉴于担保行业的高风险性,担保公司在接触项目之初就本着审慎的原则展开尽职调查工作,甄别并科学分析企业的财务信息包括对(企业的资产负债表的分析、利润表分析,帐帐、帐表、帐实是否相符分析,纳税情况,库存等的分析)、了解企业家的个人信用情况包括对(个人素质、品行及社会关系分析)、对企业所在行业的发展趋势进行合理预测(企业的流动比率、速动比率,这是对企业的销售情况的分析,企业的短业邀况及国家的相关法规比如说国家出台了节能减排政策那么势必会对高耗能企业生产造成严重影响又比如说国家出台对高污染企业的整治那么这些企业就要注意了)。简单概括来讲要看“三品、三表”,即企业老板的人品信得过还是信不过;产品卖的出还是卖不出;抵押品靠得住还是靠不住;水表;电表;海关报表当然此项是有出口业务的企业。

(4)根据中小企业在担保过程中可能存在的风险,为有效控制担保风险,公司实行了担保调查工作实质性审查“3+3+3+1”的工作方法,即:30%的工作重点是对企业过去经营业绩的调查。通过对企业过去和现在的财务状况、经营业绩以及其他基本情况的审查,对企业的资信能力做出合理判断。30%的工作重点是对企业未来经营预测的审查。通过对企业贷款期间的盈利能力预测的审查,重点对分析现金流量预测,以判断企业到期偿还贷款的能力。30%的工作重点是反担保措施的选择。通过对企业提供的反担保措施的分析,确定最佳的反担保方案,对反担保不足的增加反担保以达到规避担保风险的目的。10%的工作重点是综合评价担保风险,提出担保执行的关键环节和保后监督的组织安排。重点对担保执行程序的组织安排以及在具体执行过程中应注意事项的提醒,做好保后调查工作方案,以利于保后监督工作的执行。

  2、加强反担保及风险管理,确保第二还款。

(1)量身定做反担保

担保公司为了保障自身的利益,要求企业提供有效的反担保物,而现实情况是,企业往往无法提供完备有效的资产作为反担保物,也正因为此,担保公司才有了介入的空间。那么如何在现有的反担保物基础上设计出合法可控的反担保措施就成厂担保公司必须面对的一个课题。多年的经验积累使公司在反担保措施设置上,针对要求提供担保企业反担保能力较弱的特点,为企业量身定做、灵活设置反担保措施,既督促了企业及时履行约定的责任,也让企业愿意接受,实现双赢和双满意的日标。一是坚持实行资产抵押、权利抵押、第三人保证等反担保措施;二是坚持企业所有股东个人承担保证反担保责任;三是坚持全面推行“联保”措施,对关联企业由三家以上企业或同类企业一律实行互联互保;四是坚持按规定的比例计提收取一般风险保证金、未到期责任准备金和风险基金;五是坚持实行项目责任监督和责任追究制,做到了“反担保措施不落实不放款、保证合同的关键补充条款不落实不放款、应交的费用不足额落实不放款”。

(2)风险管理三准确

担保公司受理的客户都是银行想做而不敢做的客户;银行不敢做在于对客户的还款能力或还款意愿的信心不足;担保公司能否受理?就在于其能否找到比银行有更多可行的风险管理的方法和手段。担保公司为谁担保?担保公司只能对既有还款能力又有还款意愿但目前还满足不了银行的条件的企业提供担保;担保公司风险管理的方法要体现三准确:

 ①准确识别企业的偿债能力,分析清楚企业真实的资产、负债、销售、利润、流动比率、速动比率,企业的核心技术的先进性,主要经营者的能力素质,产品市场的成长性、市场的占有份额,管理机制,真正总结出企业是否具有偿债能力。

②准确识别企业的还款意愿,识别企业的基本层面:股权结构、纳税状况、信用记录、诉讼、纠纷以及业主个人对履约信用的重视程度等作调查分析,特别关注:企业在工商注册、纳税行为和商业行为中有严重的问题,特别关注:主要经营者的个人信用不佳,以往出现不良贷款或诉讼纠纷等记录,特别应该选择放弃担保、规避风险。

③准确设计强有力的反担保措施,设计能为企业所接受又能控制风险的反担保措施组合方案,这是担保公司区别于银行的重要手段,企业能够提供担保公司的反担保物大多是软性的各类权利质押或者是第三方反担保,这时就更能体现出担保业务高层次的需要。设计反担保措施的关键,抓住企业的“痛处”一核心资产和关键环节,企业最怕什么一担保公司就抓住什么一以达到对企业的有效制约一迫其还款。

以上措施虽可有效防范企业经营风险,尤其是造假信息风险,但借款企业仍然存在市场风险、政策风险、道德风险(骗贷等)和意外风险。所以必须加强反担保措施。具体有实际掌控人个人及其配偶承担无限连带责任保证担保;关联企业保证担保应收帐款质押担保,收费权质担保,股权质押担保,抵押物等第二还款来源保证。其中房地产抵押担保最为可补,因此,贷款担保原则上要有房地产抵押反担保为佳。

通过以上防范措施,基本可控贷款担保风险但也仍有风险不可防范:不可抗力导致的抵押物灭失,抵押物价值大幅下降以及抵押物被骗性销售等。

信息来源:担保协会  发布时间:2012/8/11
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