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关于湖州市融资性担保公司管理制度的通知

 

     关于湖州市融资性担保公司管理制度的通知

 

近年来中小企业信用担保体系建设取得积极进展,以中小企业信用担保机构为主体的担保业已初步形成,担保资金逐步增加,业务能力不断提升,服务领域正在拓展,运行质量逐年提高,担保公司的社会效益表现显著,为中小企业快速发展提供了有力支持。
    为了更好帮助全市融资性担保公司重视内部操作规程,完善内部风险管理制度,切实加强担保公司内部运营监控,根据中国银行业监督管理委员会等七部门《融资性担保公司管理暂行办法》(2010年第3号令,以下简称《暂行办法》)和湖州市人民政府《关于进一步完善中小企业信用担保体系建设的意见》(湖政办函[2010]18号文精神,汇编了这套融资性担保公司管理制度,各融资性担保公司可以根据不同担保性质和各自的担保定位,在条款上作适当调整。

 

                                            湖州市信用担保行业协会

                                            二0一一年二月二十五日

 

              湖州市融资性担保业务管理办法

 

第一章   总  则

第一条 为了规范融资性担保业务的开展,维护融资性担保公司的优良信誉和资产安全,提高资金使用效率,确保融资性担保公司持续稳健发展,根据融资性担保公司实际情况,湖州市信用担保行业协会制定本办法。

第二条 各类融资性担保业务必须符合国家法律、法规,遵循安全性、流动性、效益性为经营原则,建立市场化运作的可持续审慎经营模式。所有担保类业务必须依照本办法执行。

融资性担保公司开展业务,应当遵守法律、法规和本办法的规定,不得损害国家利益和社会公共利益。

第三条 融资性担保公司与担保申请人发生的担保业务应当遵守平等、自愿、公平和诚实信用的原则。

第二章   业务范围(担保种类)

第四条 融资性担保公司的担保业务分为企业融资担保和个人融资担保。

融资性担保公司可以经营下列部分或全部融资性担保业务:(一)贷款担保、(二)票据承兑担保。(三)贸易融资担保。(四)项目融资担保。(五)信用证担保。(六)其他融资性担保业务。同时还可兼营下列部分或全部业务:(一)诉讼保全担保。(二)投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务。(三)与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务。(四)以自有资金进行投资。(五)监管部门规定的其他业务。

贷款担保、票据贴现担保、开具承兑汇票担保、设备租赁融资担保、房屋按揭/加按/转按揭贷款担保、汽车消费贷款担保、贷记信用卡透支额度担保,其它合同履约担保类担保(包括但不限于工程招投标履约担保、工程合同履约担保、技术转让合同履约担保、产品质量担保、房地产交易担保、机动车交易担保、企业产权过户交易担保)、保付代理业务、财产保全类担保(诉前财产保全、诉讼财产保全、执行担保等等)。

第三章  (担保)业务受理

第一节 企业融资担保条件

第五条 企业融资担保的对象为符合国家产业政策,有产品、有市场、有发展前景,有利于技术进步与创新,独立核算、自负盈亏、具有法人资格的企业。

第六条申请贷款担保必须符合下列条件:

一、担保申请人具有一定的资产,信用良好,具有履约能力;

二、担保申请人接受融资性担保公司对其经营管理及履约情况的监督、调查与检查;

三、担保申请人能按规定的要求提供反担保措施;

四、担保申请人(含其关联企业和家人)单笔担保额不超过注册资本金的10%,累计担保额不超过担保公司净资产的15%

对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10%;对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15%

第七条 属融资性担保公司担保对象并符合受理条件的企业,应向融资性担保公司领取并填写《项目申请书》和《企业应提交资料清单》(附件1),同时向融资性担保公司提交下列必备的文件资料,由风险经理查验原件、审核其是否年检有效后,复印并加盖公司印章和骑缝章,以保证其真实性、合法性,同时必须签署查验结果和签名。

一、营业执照正本、复印件;

二、法人代码证正本、复印件;

三、税务登记证正本、复印件;

四、特殊经营许可证正本、复印件;

五、企业验资报告(包括历次变更情况);

六、企业章程;

七、法人代表证明书及法人代表身份证;

八、董事会(股东会)成员名单及签名式样;

九、信用等级及所获得的荣誉;

十、法人代表、总经理、最大股东及财务负责人等主要领导者简历;

十一、贷款卡记录(包括负债和或有负债);

十二、纳税凭证、银行近三个月的对帐单或对外签署的合同;

十三、近三年的审计报告;

十四、近三个月的月财务报表;

十五、主要投资项目的可行性研究报告及有关批件;

十六、提供反担保措施所需的有关文件;

十七、融资性担保公司认为必要的其它文件。

(融资性担保公司收到有上述文本资料,由风险经理查验原件、审核其是否真实有效后,复印并加盖公司印章、客户印章和骑缝章,同时必须签署查验结果和签名)

第二节   个人融资担保条件

第八条 个人融资担保的对象为具有完全民事行为能力的中国籍自然人。

第九条 受理个人融资担保的条件包括:

一、稳定的经济收入,信用良好,有偿还贷款本息的能力;

二、有合法有效的购买住房、汽车等消费品的合同或协议;

三、投资经营贷款须有明确的用途及资金使用计划,投资前景预测;

四、有融资性担保公司认可的资产作为抵押或质押;或有足够代偿能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人。

第十条 属融资性担保公司担保对象并符合受理条件的个人,应向融资性担保公司领取并填写《个人项目申请书》和《个人应提交资料清单》,并向担保公司提交下列必备的文件资料,并保证其真实性:

一、 居民身份证;

二、 结婚证或单身相关证明

三、个人财产清单及证明文件,包括但不限于房产证、土地证、汽车行驶证、股票、存款等其他投资资产情况;

四、 提供反担保措施所需的有关文件;

五、 融资性担保公司规定的其它文件和资料。

(以上文件资料由风险经理查验原件、审核其是否真实有效后,复印并由客户签章并骑缝签章以保证其真实性、合法性,同时风险经理必须签署查验结果和签名)

第四章   尽职调查

第十一条 经客户经理初审同意后,将情况向部门经理或公司总经理进行汇报,得到公司总经理同意后,安排风险经理共同进行调查,根据已掌握的信息资料进行分析评估,独立出具各自的调查评价报告,对项目是否可行发表自己明确的意见,为决策提供依据。

第一节   调查人的职责

第十二条 尽职调查实行双人落实制度。即对每一个项目进行调查必须由客户经理和风险经理二人共同完成。各自的职责是:

一、客户经理的职责:

1、负责与担保申请人和反担保人的联络和沟通,要求客户配合工作;

2、约定时间,组织与协调对项目的调查;

3、独立发表评价意见并对提交的《法人项目调查评价报告》(附件2)或《个人项目调查评价报告》(附件2)的真实性负责。

二、风险经理的职责:

1、配合客户经理工作,共同对项目进行实地调查;

2、独立发表评价意见,出具《项目审核报告》(附件3)并对提交资料的真实性、充分性、合法性与完备性负责;

3、审核担保客户所有必备资料的真实性,并面签所有法律资料,审核其合法性和有效性;

4、对反担保措施的合法性与可靠性进行审核;

5、对担保项目的风险防范与监督检查提出具体意见。

第十三条 业务部经理(未设业务部经理岗位的公司由总经理负责)的职责:

一、督促客户经理及时对项目进行调查评价;

二、审查客户经理提交的《项目调查评价报告》的完整性、项目资料数据的准确性、对还款计划的稳定性、调查结论的合理性以及整体质量负责。

第十四条 客户经理收到客户提交的资料后,着手建立担保项目档案,首页为《项目申请书》,并请风险经理将复印件与原件核对,并加盖核对章。

第十五条 尽职调查的程序是:搜集担保申请人信息资料;客户经理与风险经理就担保项目展开初步讨论,商讨调查工作计划,现场调查的时间、调查的程序、内容和重点,共同到担保客户现场开展实地调查,核实信息资料并重点审核调查重点,做好现场调查记录——出具各《担保项目调查报告》。

第二节   调查内容

第十六条 尽职调查的内容包括担保申请人的资信状况、融资用途的合理性、还款来源的可靠性,以及反担保措施的可控性等四个方面。

第十七条 资信调查评价是指对担保申请人的资信状况进行多方面地调查,根据已掌握的信息资料进行分析与评估,据此就客户的偿债能力做出全面的评价。

一、对公司类担保申请人资信的调查评价:

1、法律主体资格的调查:

① 审查营业执照原件,房地产企业还要审查《房地产开发企业资质等级证》、建筑安装企业还要审查《承建资格证书》原件、医药和煤炭等特殊行业要审查《特殊行业经营许可证》:看其是否经有权机关颁发;是否在有效期内;是否年审合格;

② 审查客户法人代码证书原件:看其是否申领并正式使用代码证;是否在有效期内;是否年审合格;

③ 审查税务登记证原件:看其是否申领了国税与地税《税务登记证》;是否按期缴纳了各种税款;法定代表人是否名列税务机关公布的限制出境人名单;

④ 审查贷款证(卡)原件:看其是否进行了年审;记载的内容是否与实际情况相符;

⑤ 审阅公司成立章程原件:对公司的组织形式、出资方式、经营方式、最高权力机构等进行全面的了解,看其申请担保是否需要最高权力机构的决议;若为三资企业或者承包经营企业,还需提供成立批文、承包经营合同;

⑥ 审查法定代表人证明书、法人授权委托书原件:其法定代表人证明书上填写的法定代表人名字和加盖的公章要与企业营业执照上的法定代表人名字和名称相一致。法人授权委托证明书上填写的代理人的权限要具体、明确、担保申请人要加盖公章,法定代表人要签字。有效期至少到合同签订日,通常要有3个月。

2、管理水平调查评价:

① 公司治理结构调查:主要了解企业所有者与企业经营者的关系是直接经营还是委托经营;企业经营决策人、董事会与总经理的授权关系;以及部门之间的协作关系;

② 领导者素质调查:主要了解法定代表人与总经理的资历、素质、业绩、管理及开拓能力、经营作风特别是对企业信誉的重视程度等来考查担保主体的管理水平;

③ 信息披露制度调查:主要了解其是否重视对外信息宣传工作,印制了哪些宣传资料;编制了几套会计报表,每套报表之间是否有较大出入。并通过员工了解情况看是否与企业领导介绍的情况及宣传资料宣传一致。

3、经营状况调查评价:

① 行业调查:主要了解担保申请人所处行业的政策环境、现状、发展前景,看担保申请人在同行业中的地位;

② 竞争对手调查:主要了解申请人的主要竞争对手,竞争的方式以及与竞争对手优劣势比较;

③ 经济实力调查:主要调查企业的有形净资产和长期资产;

④ 经营业绩调查:主要了解近3年经营收入、利润总额、净利润情况,观察发展变化趋势。

4、财务状况调查评价:

① 审核应收帐款、预付帐款和其它应收款:重点审核其总帐余额与明细帐累计数是否相符,并与相应的报表数是否一致。并核查明细帐户记录中是否有与股东的往来帐。对与股东往来金额过大的,要查明形成往来的原因,以确认是否真实投资。有无不合法转移、增加或减少资本的行为。同时,还要分析应收帐款的帐龄结构,了解计提坏帐准备的方法,评价应收帐款回收的可能性;

② 审核存货:看其总帐余额与明细帐累计数是否相同、并与报表数相一致。对金额过大的,还需到仓库核实明细帐数目与实物数量是否一致;

③ 审核应收票据总帐余额与报表数是否相符。对应收票据金额过大的,要审核其原始票据,看是否属实;

④ 审核长期投资报表数与其总帐余额是否相符。对长期投资占总资产比例达到10%以上的,要审核明细,并要了解和分析投资收益。与《利润表》中“投资收益”科目相核对,评价其真实性;

⑤ 审核固定资产:重点审核报表数与其总帐余额、明细帐累计是否帐帐相符、帐实相符。并分析固定资产的构成,看房屋等不动产有与机器设备、车辆等动产的比例。评价哪些还可以作为抵押,抵押值多少;

⑥ 审核无形资产、递延资产:看其确认是否合理;确认价值与报表数是否一致;摊销是否合理;

⑦ 审核流动负债:重点审核短期借款,看其报表数是否与总、明细帐相符;是否与贷款卡上的记录相符。审核应付帐款、预收帐款及其他应付款是否帐帐相符;

⑧ 审核长期负债:看其形成的原因,核实其金额是否与贷款卡上的记录相符,与有关合同、批文上的金额相符;

⑨ 审核实收资本:重点看其资本金是否到位,有无抽走、转移和虚假增资等行为;

⑩ 审核销售收入:重点审核合同及货款回笼情况,看销售明细帐累计金额与报表数是否一致,并要求与银行对帐单核对;

11 审核销售成本:重点审核明细帐,了解成本核算方法,看成本明细帐结转数累计与报表是否一致,有无挂帐未结转成本;

12 审核费用:看其销售费用、管理费用、财务费用是否全部计入当期损益,是否有滥列支的情况;

13 审核投资收益:对大额的投资收益要审查被投资企业关于利润分配的决定,查验会计凭证上表示的对方科目是银行存款还是应收帐款,以核实是否真实有投资收益,是否收到货币资金;对金额过大的投资损失或溢余,特别是溢余要查明形成原因,看是否属实;

14 审核营业外收入:金额较大的营业外收入或支出,要审查明细帐,看累计金额与报表是否一致,并审核原始凭证,验证其是否真实;

15 在确认数据真实的情况下,计算有关财务指标。

5、重大事项调查评价:

① 多元化投资调查:调查其是否拟或正在进行与主业不相关联的重大投资事项,分析其是否会对主业资金使用产生影响;对投资额超过其净资产50%的项目,要分析投资风险程度;

② 组织体制稳定性调查:调查其是否拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制,防止借资产重组之机使债权悬空;

③ 法律诉讼事项调查:调查申请人是否卷入重大法律诉讼事项之中;主要股东是否有重大法律诉讼事项牵涉企业的正常经营;

④ 高级管理人员稳定性调查:调查主要高级管理人员是否有变动的意向,是否会对企业的经营作风产生影响。

二、对个人类担保申请人资信的调查评价:

1、法律主体担保资格的调查:

① 审核身份证原件,并与本人核对,看其户口薄是否独立成家,已独立成家的,还要核实《结婚证》;

② 审查身体健康与生活状况,看是否具备法律规定的完全民事责任能力。

2、经济来源调查:

① 个人(配偶)合法劳动收入所得;

② 合法非劳动所得:股票、证券投资情况;房屋出租收入;其它投资收入。主要查看相关收入的证明。

3、社会交往调查:

① 了解其与什么类型的人群交往;是否有较好的口碑与信誉度;

② 有没有赌博(赌球、赌马)、吸毒等恶习;

③ 有没有诉讼事项还未处理完毕;

④ 有无偷逃漏税情况,是否名列税务机关公布的限制出境人员名单。

第十八条 融资用途合理性调查评价主要是对担保申请人融资的具体用途、期限长短等方面内容进行调查,根据掌握的资料对融资用途是否合理进行评价。

一、调查融资用于做什么,评价用途是否合法;

二、调查需求量,评价申请额是否合理;

三、了解用款期限,评价期限确定是否合理。

第十九条 还款来源可靠性调查评价是对担保申请人贷款到期时的现金流量进行调查,根据掌握的数据对还款资金落实的可靠性进行评价。

一、调查并预测融资到期时的现金流入量;

二、调查并预测融资到期时的现金流出量;

三、计算并预测融资到期量的现金净额。

第二十条 反担保措施可控性调查评价是对担保申请人提供的反担保进行调查,逐项核实价值或权益是否足值,根据掌握的资料对万一发生风险后风险是否可控,担保公司的利益是否会受到损害进行评价。

一、抵(质)押物的调查:

1、调查抵(质)押物的所有权权属,要明确抵(质)押物可以用来抵(质)押,不动产必须是可以办理抵押登记的;

2、了解抵(质)押物的存放位置及现状;

3、了解抵(质)押物的市场价格及变现能力。

二、对反担保人的调查:内容与方法同第十七条。

第三节   调查审批

第二十一条 根据调查情况确定担保期限,原则上以银行审批通过的担保期限确定。根据担保业务的风险程度,确定担保费率。担保费在银行贷款发放前一次性收取。需办理展期的担保项目必须在办理展期手续经前,一次性先收取全部担保费。

第二十二条 《项目调查评价报告》中必须明确提出自己是否同意提供担保的意见,然后将担保客户基本资料装订整齐,上报业务部经理;经业务部经理审查,如发现评价程序、方法、质量存在问题,有权要求客户经理重写;对于判断不一致的问题,要表明自己的意见。如有必要,可与客户经理一起对有关事项进行复核。

第二十三条 业务部经理根据项目清单对报送项目的资料逐项加以核对,如资料不齐,退回由该项目负责人员补充完整资料。业务部经理填写《担保项目审批表》(附件4),明确提出自己是否同意提供担保的意见,未设业务部经理的担保公司,由客户经理填写《担保项目审批表》,然后将《项目调查评价报告》及相关资料一起按审批表中的程序报送公司总经理审批。

第二十四条 担保公司总经理根据上报资料和风险经理的审核意见进行审批。公司总经理对企业的偿债能力及最近二年的信用状况进行审核;对企业的项目、行业、品牌、信誉等产生的无形资产评价审核;对企业的经营管理能力、获利能力、履约能力和发展潜力进行分析和审核,陈述个人对项目风险的分析,提出应采取的预防措施,表明个人对项目的明确意见。如果风险经理同意该项目,公司总经理则有权在授权范围内直接作最终决策;如果风险经理不同意该项目,公司总经理也不同意,则应通知客户,退还资料。

第二十五条 对于风险经理不同意,而公司总经理同意的项目,以及超出公司总经理授权范围的项目,都要组织评审审批。

第二十六条 评审最终结果,由董事长决定。

第五章   风险控制手段和反担保措施

第二十七条 办理担保业务应根据被担保人的信用状况和具体情况,以最大限度降低风险为原则,切实把握好被担保人的“核心资产”,确定严密的风险控制手段或反担保措施,并在业务办理的全过程中,不折不扣地实施。

第二十八条 申请担保的企事业单位,必须向融资性担保公司提供其大额资产清单及权属证明文件,同时该单位的法定代表人、实际控制人和最大的股东夫妻必须向担保公司提供个人无限责任反担保,并提供其个人财产清单、配偶同意意见书等资料。

第二十九条 反担保措施的形式有保证、抵押、质押和“典当”。

一、保证:担保公司只接受不可撤消连带责任保证,保证人须与担保公司签订书面的不可撤消连带责任保证合同。

1、对保证人的调查参考对担保申请人的调查程序进行。

2、保证合同应包括但不限于以下主要内容:被保证的的主债权的种类、数额;保证期限;保证担保的范围应包括债权本金、利息、罚息、违约金、损害赔偿金、诉讼费、律师服务费等及实现债权的全部费用。

3、对同一笔业务的反担保既有保证担保,又有物的担保的情况,应约定担保公司可以就反担保的物的担保实现追偿权,也可以要求反担保的保证人承担保证责任,保证人不得以担保公司须先就物的担保实现追偿权进行抗辩。

4、保证合同签订定后,担保公司或债务人对担保合同的任何变更(包括展期、转期等)均应事先取得保证人书面同意或重新签定保证合同(保证合同中另有约定的除外)

5、保证合同签定后,如遇保证人发生重组、兼并、分立等情况时,应要求改制后的新法人承担原保证人的保证责任,并重新签定保证合同。如新法人拒不承担保证责任,担保公司应立即要求债务人清偿债务或提供符合要求的新担保。否则应及时向人民法院提起诉讼,依法维护担保公司权益。

6、保证合同签定后,如遇保证人逃债、破产、关闭等情况时,则要求债务人提前清偿债务或另行提供符合要求的新担保。

二、抵押:凡提供不动产进行抵押,担保公司必须办理抵押登记手续。

1、抵押合同应包括但不限于以下主要内容:被担保的主债权的种类、数额;抵押期限;抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、评估价值、抵押率、所有权属或使用权权属等;抵押担保的范围应包括债权本金、利息、罚息、违约金、损害赔偿金及实现债权的全部费用;抵押物权属文件的保管方式;抵押物遇险后的处理程序及获赔后结清债务的方式。

2、抵押物若已经出租的,在抵押合同上必须要有承租人的书面认可确认。

3、办理最高额抵押业务时,业务部门要严格控制抵押起止时间和最高余额。

三、权利质押的标的必须是财产权,非财产权的权利不具有经济价值,不得作为权利质押的标的:

1、公路、桥梁、隧道、渡口等收费权质押,应以省级人民政府批准的收费文件作为收费权的权利证书,公路、桥梁、隧道、渡口等所在地地市级以上交通主管部门为登记部门;

2、以上市公司的股份出质的,必须在证券登记机构办理唯一出质的登记;

3、以非上市公司股份出质,必须到当地工商部门办理登记手续;

4、质押合同应包括但不限于以下主要方面:被担保的主债权的种类、数额;质押期限;质物的名称、数量、质量、状况等;质押担保的范围包括债权本金、利息、罚息、违约金、损害赔偿金及实现的全部费用;质物移交、保管的时间和方式等。

5、质物的管理:

① 质物在质押期间非担保公司责任发生损毁或价值明显减少等情况时,须要求债务人或出质人提供补充担保;

② 担保公司有权收取质物在质押期间所生孳息,用于提前清偿担保公司债权,或向担保公司指定帐户提存,用作到期偿还担保公司的保证;

③ 质押合同的到期日必须在质物权利凭证到期前2个月;

④ 质押权利凭证在质押合同到期前先到期时,须用质物变现款提前清偿担保公司债权或向担保公司指定帐户提存,用作到期偿还担保公司债权的保证;

⑤ 以动产质押的,在负责动产实物保管的同时,必须负责物权凭证保管。担保公司不具备实物保管条件的,可以委托外机构代为保管,但不得委托出质人保管。对委托外机构保管的,要签订委托保管协议,且费用由被担保人承担。

四、本办法所称“典当”是指被担保人将其动产、财产权利或主地产作为反担保财产,直接到公证机构办理委托担保公司将其产权过户到担保公司或指定人名下的委托公证,并约定当某一具体时间内(债务人不履行债务时),担保公司可直接办理过户,并获得该项财产的担保形式。

第三十条 反担保合同生效日期不得迟于借款合同生效日期,特殊情况下(如借款合同履行期间变更担保条件时)担保合同生效日期迟于借款合同生效日期的,应要求担保人书面确认。

第六章   担保手续的办理

第三十一条 在担保项目逐级评审并按审批权限正式批准后,由业务部经理经办,客户经理通知申请担保的企业办理担保手续。

第三十二条 办理担保手续包括如下内容:

一、与担保申请企业签定《委托担保合同》(附件5),并根据项目最终审批意见确认担保费率、担保金额和担保期限等;

二、逐项落实项目评审意见;

三、客户经理口头通知融资银行担保公司已审批通过,同意担保。如果银行必须要求担保公司书面确认的,担保公司则向银行出具《担保确认函》(见附件6),并将复印件留存归档;

四、银行审批通过以后,客户按规定缴纳担保费和担保保证金,再由担保公司客户经理与风险经理同客户一起办理相关的反担保手续,风险经理必须面签所有法律文件并签名确认,具体内容包括:

1、根据项目最终审批意见,签署《反担保(保证)合同》(见附件7)、《反担保(抵/质押)合同》(见附件8)、《股权质押协议书》(见附件9)、董事(股东)会决议(见附件10)和监管协议等各类反担保协议等有关法律文件;

2、由风险经理审核并查验各种凭证的原件及法律性文件,并签名确认;

3、风险经理负责所有法律资料手续的齐全和合法性,并在审核全部合同协议等法律文件后,出具《法律意见书》(附件11)。

五、各审核人员在签订《保证合同》或其他保证文件之前,必须逐项落实项目评审委员会最终审批决议的条件。

六、在上述条款逐项落实后,方可同贷款银行签订《保证合同》。签订《保证合同》前,需填制《保证合同申请表》(见附件12)。《保证合同申请表》须经风险经理和总经理等签字同意后,才可以与银行正式签订《保证合同》,并同时办理担保公司《董事会决议》;如果在签订《保证合同》前未能办理完成抵(质)押等手续,应在《董事会决议》和《保证合同》中注明“见担保公司《同意放款通知书》(见附件13)后,银行才能办理放款手续,否则由此引起的一切后果,担保公司将不承担任何责任”字样,并将《董事会决议》和《同意放款通知书》复印直接交给管理部留存归档;

七、协调融资银行关系,争取贷款尽快到位。

第三十三条 签订《保证合同》后的担保项目资料,客户经理须及时整理,要求在3个工作日内将所有档案资料签字移交给风险经理审核,审核无误后,在2个工作日内签字移交给档案管理人员保管。客户经理对项目资料的完整性负责,风险经理对项目资料的真实性和合规性负责,档案管理人员对移交签名后的资料完全性负责。

第七章   保后监管

第一节   担保项目保后检查

第三十四条 保后监管是指担保公司对担保项目的履约意愿和履约能力的现状及变化趋势,包括资信状况、资金流向、经营管理、产销情况、项目进度、竞争能力、财务记录、履行合同、改组改制等影响担保安全的因素进行跟踪、调查、监控和分析,对检查中发现的问题采取积极补救措施的工作过程。

第三十五条 保后监管的方式是指各分子公司业务部和风险经理对担保项目的常规检查和专项检查。

第三十六条 建立客户经理责任移交制度。担保业务部原客户经理在工作岗位变动时须由总经理和风险经理共同监交下,同接手客户经理对其负责的担保项目进行风险状况鉴定,形成书面交接材料,由原客户经理、接手客户经理、风险经理和总经理签字存档。办妥项目交接手续后,接管客户经理即对该项目负责,不得推诿责任。

第二节   担保项目风险分类评级

第三十七条 担保公司分类标准采用以风险为前提的五级分类法,即分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,后三类合称为不良担保。担保每月对上月有余额的项目进行风险分类管理。

一、担保公司分类标准采用以风险为前提的五级分类法:

1、正常:被担保人能够履行合同,没有充分的理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的未到期正常业务;

2、关注:未到期,但手续不完备,有瑕疵的业务;或已经到期,但银行付息正常,或借款人的展期得到公司的书面认可的业务;

3、次级:借款人有银行欠息或逾期行为的业务,但所欠银行利息或逾期不超过20天的业务;

4、可疑:已经进入或拟进入诉讼程序的业务;

5、损失:在采取所有措施或一切必要的法律程序之后,本息还没有收回的部分。

二、分类评级量化管理及其主要特征:

(一)、正常类担保的主要特征:

1、被担保人的财务状况良好,现金流量稳定(全为正值),各种财务指标优良;

2、被担保人信用记录良好,并能经常与债权人及担保公司联系,及时报送财务报表;

3、各项担保手续齐全,资料真实、合法、完备;

4、有足值,能快速变现的反担保物(抵押或质押物);

5、被担保人的经营活动环境,如市场变化、行业政策、发展前景等没有不利的迹象;

6、被担保人没有拖欠贷款本息的记录,偶尔欠息也不会超过3天。

(二)、关注类担保的主要特征:

1、被担保人未按合同规定使用贷款;

2、被担保人经营状况发生变化,如:企业自身的经营战略发生调整并可能影响被担保人的偿还能办或还款计划;经营活动的现金流量呈明显下降的趋势、主要财务指标较上期末有较大幅度的下滑、借款企业发生重大的人事变动等;

3、抵(质)押物虽足值,但抵(质)押品的价值开始下降,市场有变化,可能有估价过高和变现困难的情况存在;

4、落实反担保措施情况与原预计有较大变化的;

5、被担保人基本上能按时付息,有时也欠息,但欠息不超过1周;

6、被担保人由于资金周转困难,而发生展期的(企业经营较好而银行主动同意展期且担保公司无异议的除外);

7、被担保人不能及时向债权人及担保公司提供财务报表等相关资料、有重大变化没有及时通报;

8、违反有关法律、法规或担保公司内部违规操作进行担保、缺乏有效的保后监督、未按规定及时归档业务资料、对抵(质)押、反担保信用缺乏有效控制、法律文件缺乏完整性或合法性等。

(三)、次级类担保的主要特征:

1、被担保人偿还贷款本息出现明显困难,现金流量为负值,靠主营业务收入不足以偿还本息,并难以获得新的资金支持;

2、被担保人有隐瞒事实套取贷款的嫌疑;

3、被担保人卷入经济纠纷诉讼,可能给企业造成损失;

4、被担保人的利息或本金已经拖欠。

(四)、可疑类担保的主要特征:

1、被担保人状况严重恶化,已经资不抵债;

2、企业以兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的;

3、被担保人不能偿还其他债权人的债务,已经有其他债务人在追讨债务;

4、抵(质)押物现值低,且变现困难,即使执行抵押物也可能造成损失;

5、被担保人已逾期或拖欠利息,银行已明确表示不同意展期,并要求担保公司代偿,被担保人可能要拍卖抵(质)押物来履行还款义务;

(五)、损失类担保的主要特征:

1、被担保人已没有还款来源;

2、被担保人和第三方反担保人依法宣告破产;

3、被担保人因故死亡,根据有关法则不能以遗产偿还债务;经法定清偿后,仍不能还清的贷款;

4、被担保人有信誉不佳的历史,被银行认为有欺诈行为;

5、有反担保物作抵(质)押,但抵押物遭自然灾害损毁或变现能力差,又没有及时购买保险;

6、贷款已逾期多时,担保公司已为其代偿;

7、担保公司代偿后,通过诉诸法律,法院裁定终结执行后,担保公司仍无法收回全部本息。

第三十八条 分类的组织管理与实施:

一、对担保项目进行五级分类管理是一个连续、动态的过程;任何时候如果发现有风险隐患或发生异常情况,担保客户经理应及时做好相应的担保项目类别调整,并及时如实的向公司报告,并采取必要的监控措施;

二、经过认定被分类为关注类或以上的担保业务,应由担保客户经理、担保业务部经理、风险经理和总经理从发现问题之日起对客户进行连续性跟踪检查,并针对所发现问题制定出相应的,切实可行的操作方案;

三、被认定为关注类的项目,要求担保公司总经理负责在一周内必须将不完善手续补充齐全,并且至少每两周进行一次跟踪检查;

四、被认定为次级类的项目,要求担保公司总经理与客户及其保证人进行洽谈,并在一周内将洽谈情况书面上报;

五、被认定为可疑类的项目,则实行适时监控的方法,逾期20天的项目,必须马上提请诉讼;

六、被认定为损失类的项目,根据起诉情况进行保全清收等,并对该项目的责任人进行处罚追究。

第三节   担保追偿办法

第三十九条 担保业务需要展期,需在到期前1周内提出申请,申请展期的期限不能超出原担保期限的一半。

第四十条 担保公司在主债务人不能履行债务时,应依约定或法律规定承担代偿责任,替主债务人向债权人在担保责任范围内清偿债务;在向债权人清偿后即取得代追偿权,自向债务人承担保证责任或赔偿责任起2年内向主债务人行使追偿权(即诉讼时效2年的期限内)

第四十一条 担保公司在承担代偿责任后,相应的担保项目业务部门及风险经理应立即开始追偿工作。经办该项目的客户经理为第一追偿责任人,风险经理和公司总经理为追偿协办人。

担保责任为担保公司作为担保人向债权人承担的一种债务,包括代为履行责任和损害赔偿责任两种。在自行履行代偿责任后,实际清偿额大于主债权范围的,担保人应就实际清偿额及实现担保债权所发生的费用对债务人行使追偿权,包括:

一、原债权,代债务人向债权人为债务清偿的实际支出及其他费用;

二、利息,是原债权所派生的法定孳息及代偿期间所产生的利息;

三、违约金或赔偿金,是主债务人不履行债务时应支付给债权人的损害赔偿金;

四、实现抵押权的费用,是指抵押权人因实现抵(质)押权而支出的必要的、合理的费用;

五、担保人实现担保债权所发生和代垫的其他费用。

第四十二条 实现抵(质)押权时,应尽量按与抵(质)押人达成的协议处分抵(质)押物;如协议不成,则向人民法院提起诉讼。处分抵(质)押物的方式主要为:

一、折价,即按照与抵(质)押人事先约定的方法和价格,将抵(质)押物的所有权转移给担保权人,以抵偿债务;

二、拍卖,即将抵(质)押物交有关的产权交易机构或在人民法院的监督下进行竞价出售;

三、变卖,即由抵押双方协商同意,将抵(质)押物有偿转让给第三人。

实现抵(质)押权价款不足以返还代偿权及其费用的,不足部分债务人、反担保人仍应继续返还。

第四十三条 直接扣划债务人的履约保证金。

第四十四条 债转股,在一定条件下,将代偿资金全部或部分转成被担保企业或资本运营项目的股权并立即行使管理权。

第四十五条 保证人求偿权的预先行使。为避免保证人履行保证责任后不能实现求偿权,可在未清偿保证债务前,要求主债务人清偿主债务。

第八章   担保业务数据的统计

第四十六条 建立担保业务的客户资源电子信息库,通过收集、分类、整理、输入信息库对客户资料进行保存。

第四十七条 登记的方法可以根据不同业务种类进行分类;登记的内容包括:日期、企业名称、币种和金额、期限(起始日及到期日)、收费标准、放款银行、反担保措施、客户经理、风险经理、放款日、解除担保责任的日期,其他。

第四十八条 担保业务数据的统计报表的种类至少应包括:

一、月报表:担保项目余额表(明细表);本月经营状况统计表(包括本月担保费收入、新增担保金额及到期已还款情况);本月到期项目实际还款情况表;下月到期项目还款预计表;对每笔预期贷款的情况汇报。

二、年度报表:经营状况一览表等。

第九章   附   则

第四十九条 依据本办法制订的各附件、图表和相关合同是本办法的共同组成部分。适用于现有各类担保业务。

第五十五条 本办法由湖州市信用担保行业协会负责解释和修订,经正式行文后公布执行。

 

            湖州市融资性担保公司人事管理办法

 

    第一条 根据国家有关劳动人事的法律法规、相关政策,为规范公司人事制度,特制定本制度。

    第二条 公司对员工实行合同化管理。所有员工都必须与公司签订聘、()用合同。员工与公司的关系为合同关系,双方都必须遵守合同。

第三条 公司劳动管理部门负责公司的人事计划、员工的培训、奖惩;劳动工资、劳保福利等项工作的实施,并办理员工的考试录取、聘用、商调、解聘、辞职、辞退、除名、开除等各项手续。

第四条 公司各职能部门用人实行定员、定岗。公司职能部门的设置、编制、调整或撤销。由总经理提出方案,报董事会批准后实施。

   第五条 各级员工的聘任程序如下:

    1.总经理、副总经理等高级职员由董事长提名董事会聘任;

    2.部门经理,由总经理聘任; 

    3.其他员工及会计人员,由总经理聘任;

    4.上述程序也适用于各级员工的解聘及续聘。

   第六条 公司内部若有空缺或有新职时,可能由内部晋升或调职,出现下列情形进行对外招聘。

    1. 公司内部无合适人选时;

    2. 需求量大,内部人力不足;

    3. 需特殊技术或专业知识须对外招募人才时。 

    第七条 甄选员工任用之主要原则是应聘者对该申请职位是否合适而定,并以该职位所需的实际知识及应聘者所具备的素质工作态度、工作技能及潜质和工作经验等为准则,经所属部门考核合格任用。

    第八条 新聘()员工,用人单位和受聘人必须填写 雇用员工审批表 和 员工登记表 ,由用人单位签署意见,拟定工作岗位,经领导审查考核,符合聘雇条件者,先签试用合同,经培训后试用至三个月。

    第九条 公司按照 按劳取酬、多劳多得 的分配原则,根据员工的岗位、职责、能力、贡献、表现、工作年限、文化高低等情况综合考虑决定其工资。

    第十条 公司按照国家有关规定为员工办理退休、待业等保险。员工享有相应的保险待遇。

    第十一条 公司执行国家劳动保护法规,员工享有相应的劳保待遇。

    第十二条 员工的奖金由公司根据实际效益按有关规定提取、发放。

    第十三条 公司有权辞退不合格的员工。员工有辞职的自由。但均须按本制度规定履行手续。

     第十四条 员工未经批准而自行离职的,公司不予办理任何手续;给公司造成损失的,应负赔偿责任。

    第十五条 员工必须服从组织安排,遵守各项规章制度,凡有违反并经教育不改者,公司有权予以解聘、辞退。 

    第十六条 员工严重违反规章制度、后果严重或者违法犯罪的,公司有权予以开除。

    第十七条 员工辞职、被辞退、被开除或终止聘()用,在离开公司以前,必须交还公司的一切财物、文件及业务资料,并移交业务渠道。否则,劳动人事管理部门不予办理任何手续;给公司造成损失的,应负赔偿责任。

 

           湖州市融资性担保公司财务管理办法

 

为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。

第一条 公司财务部门的职能是:

(一) 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二) 建立健全各项财务管理制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况并进行检查监督。

(三) 合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。

(四) 对财税、银行等部门了解、检查财务工作,应主动提供有关资料,如实反映情况。

第二条 公司财务部由会计、出纳工作人员组成。

第三条 公司各部门和职员办理财务事务,必须遵守本规定。

第四条 会计的主要工作职责是:

(一) 按照国家会计制度的规定、记帐、 复帐、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚。

(二) 妥善保管会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料。

(三) 完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第五条 出纳的主要工作职责是:

(一) 认真执行现金管理制度。

(二) 建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。

(三) 严格支票管理制度,使用支票需经总经理签字。

(四) 配合会计作好各种帐务处理。

(五) 完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第六条 公司会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第七条 会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。

第八条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记账凭证。

第九条 财务工作人员应当定期进行财务清查,保证帐薄记录与实物、款项相符。

第十条 财务工作人员应根据帐薄记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。

第十一条 财务工作人员对本公司实行会计监督。 财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不明确、不完整的原始凭证予以退回,要求更正。

第十三条   财务工作应当建立内部稽核制度,并作好内部审计。

           出纳人员不得监管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

第十四条    支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须用“支票领取单”,经总经理批准签字,然后将支票按批准的金额、用途、登记号码,领用人在支票领用薄上签字备查。

第十五条   公司可以在下列范围内使用现金:

(一) 职员工资、津贴、奖金;

(二) 个人劳务报酬;

(三) 出差人员必须携带差旅费;

(四) 结算起点以下的零星支出;

(五) 总经理批准的其他开支。

第十六条  日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。

第十七条  发票及报销单经总经理批准后,由会计审核,经手人签字,金额数量无误,填制记帐凭证

第十八条  出纳人员应当建立健全现金帐目,逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结,每日结算,帐款相符。

第十九条  凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文

和其他有保存价值的资料,均应归档。

第二十条   会计档案不得携带外出,凡查阅、复制摘录会计档案,须经总经理批准。

第二十一条   出现下列情况之一的,根据情节轻重对财务人员以警告、扣薪、甚至解聘等处罚。

(一) 用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;

(二) 未经批准,擅自挪用、借用他人资金或支付款项的;

(三) 利用帐户替其他单位和个人套取现金的;

(四) 保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入   银行的;

()   利用职务便利,非法占有或虚报冒领、骗取公司财务的;

()   弄虚作假、营私舞弊,非法谋私,泄露秘密及贪污挪用公司款项;

()  在工作的范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的。

 

            湖州市融资性担保公司内部管理办法

 

    一、担保业务管理办法
    ()开展担保业务要强化风险意识,重视风险防范。对客户的抵押物应收取有效证件的原件,复印件无效。对客户的签字、手模承办人必须当场监督,不准他人代替。
    ()有重大疑难的担保业务不能决定的,必须提交公司领导集体研究决定。
    ()加强对不良资产的监管。凡未按约定期限归还的贷款,一律列入不良资产,对不良资产明确一名风险管理员,对每一笔不良资产应写出成因、防范措施和处理意见,应向总经理报告,并要加强管理,化解风险。凡违规操作,使担保业务出现风险,造成不良资产的,由违规者负责全部责任。
    ()凡是担保、投资项目考察必须经公司领导同意,考察项目中必须两人以上。
    ()每一笔担保业务必须严格审查,有总经理、副总经理和风险管理人都签字后,方可向银行提供担保。
    ()实行追究责任制。从调查、收集资料、做单、签字、盖章、收费各个环节建立责任制,哪个环节谁办理谁负责,哪个环节出了问题就追究哪个环节承办人的责任。
    ()严格审批制度。在担保贷款审批过程中,具体承办人、业务部、风控部、公司领导对调查材料是否真实,手续是否齐全,抵押物是否充足、合法,防范控制风险手段是否得力、可行,严格审查,严格把关,签字就要负法律责任。凡是涉及有关法律法规的担保业务,法律顾问必须签字,并负责。
    ()加强档案资料管理。对贷款户要按程序,按规定收齐资料,严格交、接、核、查阅档案手续。
    ()跟踪走访服务。对已经担保贷款的客户,要组织专职人员,实行专职与各部门配合,采取定期或不定期的方式,深入走访,了解情况,并写出贷后效益检查报告书。


   二、工作制度
    ()不准迟到早退、擅离岗位,必须按作息时间上下班;
    ()不准办事拖拉,严格履行职责,尽职尽责完成工作任务;
    ()不准做损害公司利益的事,遵守职业道德,树立良好的个人形象;
    ()不准违规操作各项业务,严格按操作规程办事;
    ()不准在公司办公室组织打牌、下棋等娱乐活动;
    ()不准泄露公司内部秘密;
    ()不准以公司的名义从事个人一切经营活动,严禁公司员工私自在社会上融资;
    ()不准接收客户的礼品、礼物、礼金及与消费、娱乐活动。

信息来源:担保协会  发布时间:2012/7/16
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